¿Sabes cuál es el beneficio y la tesorería de tu negocio?
Me he encontrado habitualmente entre freelance y empresarios la cuestión de que hablan de beneficio cuando tienen el dinero en su cuenta. Y esto lleva a muchos errores, ya que una cosa es el beneficio de un negocio y otra el cashflow o tesorería, que serían los cobros y pagos.
El beneficio es la diferencia entre ingresos y gastos, puede ser negativo si hay más gastos que ingresos. También se da en ocasiones que haya un beneficio negativo (o sea pérdidas), pese a que trimestralmente haya habido pagos de IVA (por ejemplo, hay trabajadores que conllevan un gran gasto, pero no influyen en el IVA).
BENEFICIO = INGRESOS – GASTOS
La tesorería, o cashflow, nos da cuenta de los movimientos de cobros y pagos de la empresa y, por tanto, el “capital líquido” que tenemos en la cuenta del banco.
TESORERÍA = COBROS – PAGOS
Para poder llegar a todos los pagos, sobre todo si nuestro caso es que cobramos más tarde de lo que pagamos (por ejemplo, si trabajas con estamentos públicos suelen pagar a 90 días, pero las facturas de suministros y licencias tus proveedores las cobran mensualmente), lo ideal es tener una previsión de pagos.
Esto es, tener en cuenta que tienes que tener dinero en el banco para pagar los adeudos: cada final de mes llega la cuota de Seguridad Social y si no hay dinero, tu banco la devuelve. Luego Seguridad Social te sanciona por pagarlo tarde 😢.
Así que diferenciamos los beneficios, que además es un total que se cuenta de manera anual (en autónomos se declara en la Renta y en empresas se declara en el Impuesto de Sociedades), que del dinero que disponemos por los cobros que hemos realizado: el cash con el que contamos para pagar los gastos que la empresa tiene y que habrá que pagarse en diferentes momentos según el gasto (mensual, semestral, anual o en el mismo momento del gasto).
BENEFICIOS – Se declara en Renta o en Impuesto de Sociedades
CASHFLOW – Líquido de capital en banco y/o caja para pagos
Si no tienes una previsión de gastos y cobros podemos hacerlo juntos. Será sencillo y muy visual para que sepas en todo momento con qué capital cuentas para ir pagando tus facturas y cuánto cash te falta de cobrar, previendo así futuros gastos.
